2019年，南寧市審計(jì)局對(duì)南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱：我公司）開展了2018年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)期間，我公司積極配合，立行立改。審計(jì)報(bào)告下發(fā)后，為做好《南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司2018年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)報(bào)告》（南審企業(yè)報(bào)〔2019〕3號(hào)）發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，積極落實(shí)整改工作?，F(xiàn)將整改情況公示如下：

一、    關(guān)于執(zhí)行相關(guān)制度和規(guī)定方面的整改情況

（一）關(guān)于部分租賃合同簽訂日期不規(guī)范問題。我公司于2019年進(jìn)行組織機(jī)構(gòu)調(diào)整，理清了崗位職責(zé)，完善內(nèi)部控制制度，避免出現(xiàn)類似問題。

（二）關(guān)于部分國有劃撥土地對(duì)外出租期限超過規(guī)定年限的問題。我公司積極加強(qiáng)土地資產(chǎn)管理工作，正在與租戶協(xié)商，按《南寧市國有劃撥土地使用權(quán)出租管理辦法》規(guī)定的期限調(diào)整合同，確保合同的合法合規(guī)性。

（三）關(guān)于未及時(shí)收取租金的問題。我公司已足額收取尚未繳納租戶的租金同時(shí)，同時(shí)，我公司安排專人負(fù)責(zé)收取租金工作。完善內(nèi)控流程，確保公司權(quán)益。

二、    關(guān)于財(cái)務(wù)管理方面的整改情況

（一）關(guān)于發(fā)電收入未及時(shí)上繳財(cái)政的問題。我公司已將清算后的發(fā)電收入上繳財(cái)政。

（二）盤虧固定資產(chǎn)未及時(shí)進(jìn)行處理的問題。我公司成立了資產(chǎn)管理部并配備了相應(yīng)人員崗位，完善了相關(guān)內(nèi)部控制制度，我公司的資產(chǎn)管理工作逐步走向正軌，從源頭上杜絕了固定資產(chǎn)管理不規(guī)范現(xiàn)象。

（三）關(guān)于未及時(shí)清退投標(biāo)保證金的問題，我公司已清退有關(guān)投標(biāo)保證金。

（四）關(guān)于未按規(guī)定代扣個(gè)人所得稅的問題。我公司正按規(guī)定代扣涉及該問題人員的個(gè)人所得稅。

（五）未收回代墊的生活電費(fèi)的問題。我公司正積極督促追繳代墊的生活電費(fèi)。

（六）應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)管理不到位的問題。因交資公司負(fù)責(zé)的工程項(xiàng)目較多往來賬款所涉金額較大，且歷史較長(zhǎng)，我公司正積極對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)清理，同時(shí)，建立完善應(yīng)收賬款管理制度并編制應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)賬，實(shí)行帳齡分析，落實(shí)應(yīng)收款催收責(zé)任人，確保應(yīng)收不漏，應(yīng)付不怠。

三、    關(guān)于會(huì)計(jì)核算方面的問題整改情況

關(guān)于未及時(shí)確認(rèn)出租收入及會(huì)計(jì)差錯(cuò)導(dǎo)致當(dāng)年收入減少和支出增加的問題，我公司已補(bǔ)充確認(rèn)2018年資產(chǎn)出租收入。同時(shí)，嚴(yán)格要求財(cái)務(wù)人員根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告，確保損益的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

四、    關(guān)于建設(shè)工程項(xiàng)目管理方面的整改情況

（一）關(guān)于已完工的工程項(xiàng)目未及時(shí)組織驗(yàn)收的問題。已完工但未及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收的2個(gè)項(xiàng)目中，1個(gè)項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收工作并出具竣工驗(yàn)收證書；另一個(gè)項(xiàng)目我公司正積極督促施工單位開展竣工驗(yàn)收工作。

（二）關(guān)于工程項(xiàng)目未及時(shí)進(jìn)行竣工財(cái)務(wù)決算的問題。我公司正積極與南寧市審計(jì)局公共審計(jì)中心對(duì)接，加快推進(jìn)已完工或驗(yàn)收工程項(xiàng)目的竣工財(cái)務(wù)決算工作。

（三）關(guān)于隸屬關(guān)系已經(jīng)發(fā)生變化的工程項(xiàng)目未及時(shí)辦理財(cái)務(wù)劃轉(zhuǎn)的問題。我公司正積極與市財(cái)政局、國資委等相關(guān)職能部門溝通對(duì)接，商議處理該問題。

（四）關(guān)于違規(guī)列支項(xiàng)目建設(shè)成本的問題。我公司已對(duì)部分費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整，今后將加大工程結(jié)算款項(xiàng)的催付力度，確保按規(guī)定時(shí)限支付工程成本。

（五）關(guān)于項(xiàng)目結(jié)余資金未按規(guī)定繳回財(cái)政的問題。項(xiàng)目結(jié)余資金未繳回財(cái)政的問題，我公司已根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)1個(gè)道路工程項(xiàng)目結(jié)余資金上繳南寧市財(cái)政局。另一個(gè)項(xiàng)目結(jié)余資金待核實(shí)清楚后再根據(jù)實(shí)際結(jié)余資金上繳財(cái)政。

五、其他需要反映問題的整改情況

（一）關(guān)于使用建管費(fèi)支付全部職工的薪酬問題，審計(jì)指出后，我公司已對(duì)相關(guān)費(fèi)用及賬務(wù)處理進(jìn)行調(diào)整

（二）因違反相關(guān)法規(guī)和管理不到位受到行政處罰及罰款的問題，我公司已完善兩個(gè)項(xiàng)目的審批手續(xù)，其余項(xiàng)目正抓緊完善審批手續(xù)并加強(qiáng)施工程序及工程場(chǎng)地的管理，依法依規(guī)開展工作。

（三）關(guān)于集團(tuán)公司人員經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)等放在本公司核算的問題，2019年，集團(tuán)公司進(jìn)行整合重組后，我公司及集團(tuán)公司已對(duì)相關(guān)費(fèi)用分開核算。

（四）未充分利用信息系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款的管理的問題，我公司正積極完善應(yīng)收賬款管理制度并編制應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)賬，開展帳齡分析工作；同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)員工對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用培訓(xùn)，強(qiáng)化對(duì)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)管理。

我公司將以此次審計(jì)整改為契機(jī)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改要求，舉一反三，堅(jiān)持全面從嚴(yán)治黨、從嚴(yán)治企不動(dòng)搖，加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理，深化內(nèi)部改革，完善規(guī)章制度，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展，切實(shí)維護(hù)國有資產(chǎn)安全。

南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司

2020年3月1日